Линия бухгалтеров Казахстана
 
Текущее время: 25 июн 2018, 17:55

Часовой пояс: UTC + 6 часов




Начать новую тему Ответить на тему  [ Сообщений: 7 ] 
Автор Сообщение
СообщениеДобавлено: 21 май 2018, 12:40 
Не в сети
Ученик

Зарегистрирован: 02 апр 2013, 01:47
Сообщения: 69
Заслуженная репутация: 0

Повысить репутациюПонизить репутацию
Добрый день! ТОО плательщик ндс
наш товар не облагается НДС при реализации товаров на территории РК согласно НК РК, но при экспорте товаров НДС -0%, так же у нас бывает, что продадим товары или усл с ндс тоже
При выборе раздельного учета НДС, подскажите пожж, правильно ли я расчитала НДС в зачет
Общий оборот 35 714 285 без ндс, сверху ндс 25 714 (35 740 000)
из них облагаемый оборот 214 286 без ндс , ндс 25 714
облагаемый оборот 10 000 000 по ставке 0% экспорт
необлагаемый оборот 25 500 000 реализация безндсного товара на территории РК

работы и услуги приобретенный 3 648 486 ндс 346 924 облагаемый оборот, (т.е тут есть кислород например который использовала и для экспорта и для продажи на территории рк , как мне их поделить облагаемы и необлагаемы? еще купили видеокамеру с ндс, как понять облагаемы или не облагаемы, как бы купленно в целях производственной необходимости? те же самы канцтовары, аренда офиса с ндс , как их определить, комиссия банка?)
Далее приобретенные товары без ндс на 21 млн?
получается начисленный ндс 25 714-346 924 зачетный= 321 210 Превышение НДС , я правильно посчитала?
Как на этом примете будет пропорцилнальный метод отнесения в зачет НДС?


Последний раз редактировалось Иосифовна 23 май 2018, 10:10, всего редактировалось 1 раз.

Вернуться к началу
 Профиль Отправить личное сообщение Отправить email  
Ответить с цитатой  
СообщениеДобавлено: 21 май 2018, 12:44 
Не в сети
Администратор
Аватара пользователя

Зарегистрирован: 28 янв 2012, 16:12
Сообщения: 13877
Заслуженная репутация: 102

Повысить репутациюПонизить репутацию
Жанек писал(а):
как понять облагаемы или не облагаемы,

Т.е товары или услуги были приобретены исключительно для продажи
Жанек писал(а):
товары или усл с ндс тоже

Судя по вашему посту, вы их не можете разделить, поэтому для вас лучше выбрать пропорциональный метод.

_________________
С уважением.


Вернуться к началу
 Профиль Отправить личное сообщение  
Ответить с цитатой  
СообщениеДобавлено: 21 май 2018, 13:12 
Не в сети
Ученик

Зарегистрирован: 02 апр 2013, 01:47
Сообщения: 69
Заслуженная репутация: 0

Повысить репутациюПонизить репутацию
Иосифовна, при раздельном методе учета мы всегда должны, делить поступления товаров и услуг с ндс, которые напрямую связаны с реализацией, поэтому вечный вопрос облагаемый оборот или не облагаемый, чтоб понять принимать в зачет ндс той или иной услуги или товара
По изучаю как пропорциональный метод применить тогда, наверное у меня не будет превышения НДС тогда да, так как не облагаемый оборот превышает, чем облагаемый


Вернуться к началу
 Профиль Отправить личное сообщение Отправить email  
Ответить с цитатой  
СообщениеДобавлено: 21 май 2018, 14:02 
Не в сети
Администратор
Аватара пользователя

Зарегистрирован: 28 янв 2012, 16:12
Сообщения: 13877
Заслуженная репутация: 102

Повысить репутациюПонизить репутацию
Как по мне ө так раздельный учет это морока. Тем паче что есть вероятность, что-то не учесть, да и у налоговиков найдется повод придраться.

_________________
С уважением.


Вернуться к началу
 Профиль Отправить личное сообщение  
Ответить с цитатой  
СообщениеДобавлено: 21 май 2018, 16:03 
Не в сети
Ученик

Зарегистрирован: 02 апр 2013, 01:47
Сообщения: 69
Заслуженная репутация: 0

Повысить репутациюПонизить репутацию
Иосифовна писал(а):
Как по мне ө так раздельный учет это морока. Тем паче что есть вероятность, что-то не учесть, да и у налоговиков найдется повод придраться.

Да, я тут подумала и просто не смогла разделить эти обороты, я решила пропорциональный учет ндс вести, но вот какой вопрос, сейчас у меня в счете 1421 ндс по дебету 346 924 (галочку возмещение ндс еще не ставила в базе). По моему примеру 25 714 начисленный ндс, а ндс к зачету 346924, из них я могу взять в зачет только 28,6%, значить 346924*28,6%=99 220 могу взят в зачет, получается 25 714- 99220= 73 506 ндс превышает, остаток ндс неразрещенный отнесению в зачет на вычеты в годовом, согласно ст 243, п.9 (346924-99220) 247 704 могу взять на вычеты в годовом, но какую операцию провести чтоб на счете 1421 не висел этот остаток? :du_ma_et:


Вернуться к началу
 Профиль Отправить личное сообщение Отправить email  
Ответить с цитатой  
СообщениеДобавлено: 21 май 2018, 16:19 
Не в сети
Администратор
Аватара пользователя

Зарегистрирован: 28 янв 2012, 16:12
Сообщения: 13877
Заслуженная репутация: 102

Повысить репутациюПонизить репутацию
Жанек писал(а):
какую операцию провести чтоб на счете 1421 не висел этот остаток?

Дт 7210 - НДС не разрешенный к зачету Кт 1421

_________________
С уважением.


Вернуться к началу
 Профиль Отправить личное сообщение  
Ответить с цитатой  
СообщениеДобавлено: 21 май 2018, 16:30 
Не в сети
Ученик

Зарегистрирован: 02 апр 2013, 01:47
Сообщения: 69
Заслуженная репутация: 0

Повысить репутациюПонизить репутацию
Иосифовна писал(а):
Жанек писал(а):
какую операцию провести чтоб на счете 1421 не висел этот остаток?

Дт 7210 - НДС не разрешенный к зачету Кт 1421

ааа даа.. :hi_hi_hi: Спасибо Иосифовна :a_g_a:


Вернуться к началу
 Профиль Отправить личное сообщение Отправить email  
Ответить с цитатой  
Показать сообщения за:  Поле сортировки  
Начать новую тему Ответить на тему  [ Сообщений: 7 ] 

Часовой пояс: UTC + 6 часов


Кто сейчас на конференции

Сейчас этот форум просматривают: нет зарегистрированных пользователей и гости: 0


Вы не можете начинать темы
Вы не можете отвечать на сообщения
Вы не можете редактировать свои сообщения
Вы не можете удалять свои сообщения
Вы не можете добавлять вложения

Найти:
Перейти:  


buhonline.kz © 2008-2012 Линия бухгалтеров Казахстана
      
WMmail.ru -